W przypadku powstania konieczności wygenerowania korekty podatku naliczonego w związku z ustaloną proporcją, kwotę korekty należy wprowadzić ręcznym w wpisem. W tym celu należy:
1. Przejść do zakładki Koszty/Faktury kosztowe
2. Po lewej stronie ekranu rozwinąć Opcje zaawansowane a następnie wybrać Ręczne wpisy.
3. Kliknąć dodaj ręczny wpis.
4. W polu kontrahent można wskazać właściciela firmy (dane właściciela należy uprzednio wprowadzić w zakładce Fakturowanie/Kontrahenci).
5. Uzupełnić pozostałe pola takie jak: numer dokumentu, data wystawienia, data sprzedaży, data wpływu, okres księgowy, opis transakcji gospodarczej.
6.Wybrać zapis tylko do rejestru VAT. W polu Data proszę wskazać miesiąc w których korekta podatku naliczonego powinna zostać uwzględniona.
7. W polu słownik należy wybrać kategorię C_KOR_PNAL_POZOS.
8. W polu netto należy wprowadzić taką kwotę z której obliczony VAT będzie tożsamy z tym wynikającym z korekty np. korekta podatku naliczonego w związku ze sprzedażą mieszaną wyniosła 23 zł, wtedy w polu netto należy wpisać 100 zł. Jeśli kwota VAT powinna być wykazana z minusem należy wprowadzić -100 zł.
9. W polu rodzaj płatności proszę wybrać zapłacono.
Tak wprowadzony dokument spowoduje uwzględnienie kwoty podatku VAT naliczonego w pozycji Wysokość podatku naliczonego z tytułu korekt podatku naliczonego od nabycia pozostałych towarów i usług w części deklaracyjnej pliku JPK_V7.