W związku ze zmianami związanymi z tzw. Polskim Ładem nastąpiła aktualizacja systemu, która umożliwi rozliczanie jednoosobowych działalności gospodarczych według nowych zasad. Podczas aktualizacji:

  1. Wprowadzono dodatkowe parametry z zakładce Ustawienia/Właściciel
  2. Umożliwiono generowanie i pobieranie dokumentu ZUS DRA
  3. Wprowadzono nowe stawiki ryczałtu 12% i 14%
  4. Zaktualizowano szablony miesięcznych zaliczek PIT/PPE
  5. Udostępniono nową strukturę pliku JPK_V7 obowiązującą od stycznia 2022


Dodatkowe parametry z zakładce Ustawienia/Właściciel


W zakładce Ustawienia/Właściciel zostały wprowadzone nowe parametry, których uzupełnienie umożliwi: 

  • wygenerowanie składki ZUS według zasad obowiązujących od stycznia 2022 dla przedsiębiorców rozliczających się na zasadach ogólnych, podatku liniowym, a także ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych. 
  • obliczenie zaliczki na podatek dochodowy z uwzględnieniem ulgi dla klasy średniej oraz aktualnie obowiązującej kwoty wolnej od podatku. 


W sekcji Dane podatkowe dodano następujące ustawienia: 

 

  • Korzystam z ulgi dla klasy średniej. W przypadku zaznaczonego parametru system w miesięcznych zaliczkach PIT będzie odliczał kwotę ulgi. Parametr dedykowany jest przedsiębiorcom rozliczającym podatek dochodowy na zasadach ogólnych (skala podatkowa). 



  • Przychód za poprzedni rok do naliczenia uproszczonej składki zdrowotnej. Parametr przeznaczony dla firm rozliczających się ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych. Kwotę przychodu uzyskanego w roku poprzednim (dla obliczenia składki w 2022 należy wprowadzić przychód za rok 2021), należy uzupełnić w pustym polu. Po uzupełnieniu parametru system automatycznie będzie naliczał kwotę uproszczonej składki zdrowotnej. 



W przypadku nieskorzystania z uproszczonej składki zdrowotnej, pole należy pozostawić puste. System będzie obliczał składkę zdrowotną automatycznie na podstawie przychodu wygenerowanego w zaliczce PPE za miesiąc poprzedni. 


  • Uwzględnij kwotę wolną od podatku. Po uzupełnieniu parametru o odpowiedni zakres dat, system w zaliczce na podatek dochodowy u przedsiębiorców rozliczających się na zasadach ogólnych w roku 2022 będzie obliczał kwotę wolną od podatku.



UWAGA: W celu prawidłowego działania parametru datę od należy zawsze uzupełnić na pierwszy dzień miesiąca, od którego kwota wolna powinna być odliczona od podatku. 


W sekcji Dane do ZUS wprowadzono następujące parametry: 


  • Indywidualna podstawa ubezpieczenia społecznego. W sytuacji, gdy przedsiębiorca zdecyduje się na naliczanie składek według indywidualnej podstawy składek ZUS, należy uzupełnić kwotę tej podstawy. W tym celu po kliknięciu przycisku Zmień, należy dodać zakres dat oraz kwotę indywidualnej podstawy. 



  • Okres zwolnienia ze składki zdrowotnej. Parametr należy uzupełnić w przypadku spełnienia warunków podanych w ustawie o świadczeniach opieki zdrowotnej, uprawniających do skorzystania ze zwolnienia opłacania składki zdrowotnej. 



  • Kod zgłoszenia do ubezpieczenia ZUS. Wprowadzony kod będzie widoczny w generowanej przez system deklaracji ZUS DRA. 


Po uzupełnieniu odpowiednich paramentów w celu ich zapamiętania przez system należy na samym dole ustawień kliknąć przycisk Zapisz. 



Generowanie i pobieranie dokumentu ZUS DRA


Od stycznia 2022 roku po uruchomieniu procesu kontroli miesiąca w zakładce Księgowość online/Deklaracje zostanie wygenerowany dokument ZUS DRA dostępny w dwóch formatach xml, pdf. Dokument będzie zwierał informacje dotyczące kwot poszczególnych składek ZUS. Kwoty te będą obliczane automatycznie przez system na podstawie wprowadzonych parametrów w zakładce Ustawienia/Właściciel. 

Sposób obliczania składki zdrowotnej uzależniony jest od formy opodatkowania firmy.


W celu pobrania dokumentu należy przejść do zakładki Księgowość online/Deklaracje a następnie na deklaracji wybrać jedną z dostępnych opcji: 


Pobierz - umożliwi pobranie ZUS DRA w formacie xml.



Drukuj - dokument zostanie pobrany w formacie pdf. 



Wysyłka ZUS DRA


Pobrany z systemu ZUS DRA w formacie xml można wysłać za pośrednictwem ZUS PUE. W tym celu należy przejść na stronę ZUS i postąpić według poniższych kroków: 


  • Zalogować się do PUE.


Na stronie ZUS można zalogować się za pomocą loginu i hasła, logując się poprzez bankowość elektroniczną lub profil zaufany. 



  • Przejść do zakładki ePłatnik (w przypadku braku aktywnej zakładki, można ją aktywować w ustawieniach konta ZUS).
  • W zakładce ePłatnik po lewej stronie ekrany znajduje się folder Dokumenty. Po rozwinięciu należy wybrać Import KEDU, następnie na dwóch kolejnych ekranach dalej. 
  • Na kolejnym ekranie wybrać opcję Wybierz plik i wybrać plik pobrany wcześniej z systemu Moja księgowość ELZA



  • Po wybraniu pliku zaznaczyć na liście ZUS DRA i kliknąć Zakończ. 



  • Następnie przejść do zakładki Dokumenty robocze i Zatwierdź.
  • Po zatwierdzeniu należy przejść do zakładki Dokumenty zatwierdzone i wybrać przycisk Wyślij. 
  • Na koniec wskazać sposób podpisu.


WAŻNE ! Gdy podczas próby wysyłki ZUS DRA pojawi się komunikat: Plik XML jest niezgodny ze schematem należy sprawdzić czy w Ustawienia/Właściciel został uzupełniony parametr Kod zgłoszenia do ubezpieczenia ZUS.

Księgowanie firmy rozliczającej się ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych


W przypadku rozliczania firmy ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych należy w zakładce Ustawienia/Firma parametr Rodzaj ewidencji księgowej ustawić na Ryczał. 




Następnie w celu prawidłowego zaewidencjonowania przychodu należy przejść do zakładki Fakturowanie/Faktury i wprowadzić dokument odpowiednim szablonem. Na każdym z szablonów znajduje się lista pozycji zawierających wszystkie stawki ryczałtu. Lista została zaktualizowana o nowe stawki 12% i 14%. 





Księgowanie firmy na zasadach ogólnych lub na podatku liniowym


W przypadku rozliczania firmy na zasadach ogólnych lub na podatku liniowym należy w zakładce Ustawienia/Firma parametr Rodzaj ewidencji księgowej ustawić na KPIR. Następnie w zakładce Ustawienia/Właściciel wybrać jedną z dwóch dostępnych form opodatkowania. 



W zakładce Fakturowanie/Faktury należy wprowadzić dokumenty sprzedaży, natomiast w zakładce Koszty/Faktury kosztowe lub Księgowość online/Faktury kosztowe zaewidencjonować poniesione koszty.



Generowanie zaliczki PIT/PPE na nowym formularzu


W celu wygenerowania zaliczki PIT lub PPE i obliczenia podatku kwoty podatku dochodowego należy przejść do zakładki Księgowość online/Zamknij miesiąc kursorem myszki kliknąć na wybrany miesiąc, a następnie wykonać Krok 2 -  Uruchom proces kontroli.



Po zakończonym procesie kontroli miesiąca zaliczka będzie widoczna w zakładce Księgowość online/Deklaracje.


W nowym formularzu w zaliczce PIT u przedsiębiorców została dodana nowa pozycja uwzględniająca Ulgę dla klasy średniej. 



Generowane w systemie nowe zaliczki nie zawierają pozycji z kwotą składki zdrowotnej zapłaconej oraz składki zdrowotnej do odliczenia, gdyż od stycznia 2022 składka ta nie jest odliczana od podatku.


Nowa struktura pliku JPK_V7M(2) oraz JPK_V7K(2)


W systemie od 11.02.2022 generowana jest również nowa struktura pliku JPK_V7M(2) oraz JPK_V7K(2). W celu wygenerowania lub zaktualizowania pliku JPK_V7 należy przejść do zakładki Księgowość online/Zamknij miesiąc, a następnie uruchomić proces kontroli.